Что такое аккредитив простыми словами

В торговле от доверия между партнерами зависит не только прибыльность сделки, но и возможность компании вести бизнес. Хорошая репутация гарантирует конкурентные цены и скидки.

Однако, если идет речь о международном предпринимательстве, о доверии не может быть и речи. Тонкости иностранного законодательства изучить невозможно, пока будешь разбираться со всеми деталями, время уйдет.

Чтобы обезопасить сделку, была придумана схема аккредитивной формы расчетов, которая помогает избежать ненужного риска.

Схема расчетов по аккредитиву

Последовательность действий в упрощённом варианте приведена ниже:

Заключение договора между продавцом, осуществляющим экспортную операцию, и заграничным покупателем. В приложении к договору поставки перечисляется список товара. В договоре оговариваются возможные отсрочки платежей и прочие условия.
Обращение покупателя, не планирующего вкладывать личные средства и желающего оформить аккредитив, в банковское учреждение.
Открытие банком аккредитива, гарантирующего оплату продавцу до момента осуществления поставки. Он открывается согласно приложению договора.
Передача информации об аккредитиве в иностранное банковское учреждение, обслуживающее продавца, через систему международных платежей (SWIFT для российского покупателя).
Осуществление поставки товара полностью либо частично согласно номенклатуре на склад покупателя. Поставка производится после получения того, как получено официальное подтверждение об открытии аккредитива.
Передача продавцом информации об осуществлении поставки обслуживающему банку посредством накладной (инвойса); передача покупателем подобной информации в банк эмитента с обращением о выполнении платежной операции.
Перевод средств в подтверждающий банк либо поручение этому финансовому учреждению выполнения оплаты — осуществление «раскрытия аккредитива».
Выплата покупателем средств согласно установленного графика платежей, прописанного в уведомлении о раскрытии аккредитива.

В аккредитивном договоре для совершения сделки фиксируется важная обязательная информация:

реквизиты участников — продавца и покупателя;
вид аккредитивной формы;
резервируемая сумма денежных средств;
сроки исполнения по условиям договора;
порядок (график) выплат и комиссионные;
порядок действий на случай возникновения задолженности;
права и обязанности сторон.

Читайте так же:

Как наказать сотрудника за неисполнение должностных обязанностей

Одним из самых важных и длительных процессов работы аккредитивов является процесс авизования. Занимаются им банковские учреждения согласно правилам, установленным законодательством.

Авизование заключается в проверке информации, которая содержится в документах, и сообщении получателю средств об открытии счёта.

Что такое договор аккредитива

Договор аккредитива – это документ, оформляемый в банке на предоставление данной услуги. Документ регламентирует действия сторон и содержит следующие сведения:

информацию о покупателе (аппликанте) и продавце (бенефициаре):
1. для физических лиц: ФИО, реквизиты паспорта, адрес регистрации,
2. для юридических лиц: наименование, ИНН (что это?), юридический и фактический адрес;
Договор подписывается обеими сторонами и заверяется представителем банка.
Продажа квартиры через аккредитив
Эксперт: Никита Филиппов, Бюро адвокатов «Де-юре», Москва, заведующий Бюро.
Аккредитив является формой расчетов по сделкам, при которой обязательство по оплате исполняется при содействии незаинтересованного лица – банка в целях обеспечения соблюдения достигнутых по сделке договоренностей.
Главной особенностью данного вида расчетов является то, что платеж осуществляется только при наступлении определенных в аккредитиве обстоятельств (осуществление платежа ставится под определенное условие).
Аккредитив может применяться при исполнении любых сделок. Для его использования достаточно заключить соответствующее соглашение с банком, внести на счет необходимое количество денежных средств и предусмотреть в договоре применение названной формы расчетов.
Например, по договору купли-продажи квартиры аккредитивом возможно предусмотреть, что оплата производится после того как на проданное имущество будет зарегистрировано право собственности покупателя. В таком случае банк перечисляет денежные средства в пользу продавца сразу же после получения от него документов, подтверждающих исполнение сделки.
Гарантии продавца по получению денежных средств в данном случае обеспечивается тем, что платеж осуществляет независимое лицо, невзирая на волеизъявление покупателя. Кроме того, открытие аккредитива объективно подтверждает, что у покупателя имеется необходимая для исполнения сделки сумма денежных средств.
Таким образом, аккредитив позволяет покупателю минимизировать риски по сделке (оплата товара, который не будет передан и т.п.) и одновременно гарантирует продавцу, что он получит оплату после передачи вещи.
Учитывая возможность минимизации рисков по сделке, а также относительную доступность аккредитива (стоимость услуги в Сбербанке составляет 2 000 руб.), использование данной формы расчетов при приобретении недвижимости представляется оптимальным и целесообразным.
Вместе с тем, несмотря на внешнюю простоту и удобство, использование при расчетах аккредитива способно повлечь наступление неблагоприятных последствий.
Так, аккредитив может быть отзывным, то есть открывшее аккредитив лицо может в любом момент его аннулировать на основании соответствующего заявления.
Аккредитив может требовать получения дополнительного согласия от продавца (акцепт) и это тоже может повлечь риски для покупателя.
Неясность условий осуществления платежа по аккредитиву также способно существенным образом нарушить права продавца, лишив его встречного предоставления.
В связи с этим при использовании аккредитива стороны сделки должны очень внимательно изучить его условия, а в случае неясностей, проконсультироваться со специалистами.
Схема осуществления покупки имущества через аккредитив
Так, чтобы получить аккредитив при покупке того или иного объекта, реализуется следующая схема:
- контрагенты заключают ДКП;
- материал отдаётся банку, где составляется соответствующее соглашение;
- покупатель кладёт оговорённую сумму на банковский счёт;
- права регистрируются в Росреестре;
- реализатор предоставляет в банк полный пакет документации и забирает положенные ему деньги.
Плюсы и минусы
Аккредитивы в силу своей схожести с факторингом и гарантией имеет похожий перечень преимуществ и недостатков. Рассмотрим их ниже:
Плюсы аккредитивной формы расчетов:
- юридическое сопровождение контракта;
- снижение рисков неплатежа для продавца;
- гарантия полного исполнения обязательств о поставке для покупателя;
- возможность получения дополнительной прибыли на те средства покупателя, которые были бы перечислены за поставку;
- экономия на процентных платежах банку в сравнении с обычным кредитом.
Минусы использования аккредитивов:
- возможность платежа зависит от корректного оформления документов на поставку;
- длительный и объемный документооборот;
- возможные законодательные ограничения на аккредитивы;
- зависимости максимальной суммы аккредитивов от финансового состояния покупателя.
Видео — какие выгоды получают продавец и покупатель при аккредитивной форме расчетов::
Аккредитивная формы расчетов – плюсы и минусы
Известно, что любая услуга банковской организации обладает определенными преимуществами, а также имеет подводные камни. К положительным характеристикам аккредитивной формы расчета следует отнести:
- гарантию выполнения продавцом всех пунктов заключенного соглашения;
- отсутствие необходимости резервирования денежных средств покупателем для своевременной выплаты продавцу за доставку товара или оказание услуги;
- гарантированное получение денег продавцом на момент осуществления расчета;
- возможность возврата денежных средств покупателю в случае аннулирования сделки.
Важно: заинтересованная в благополучном исходе аккредитивного договора сторона может получить в долг недостающую либо необходимую сумму. В отличие от классических банковских кредитов, комиссия по займу на аккредитив существенно ниже.
Несмотря на неоспоримые достоинства аккредитивной формы расчетов, существуют все же негативные стороны такого типа соглашений. К ним относятся:
- наличие дополнительных расходов на оплату банковских услуг;
- возможность получения денег при условии корректного оформления необходимой документации;
- продолжительный период времени на оформление и реализацию соглашения;
- ряд ограничений на аккредитивы в связи с возможным нарушением закона.
Сохраните статью в 2 клика:
Как показывает практика, стоимость банковских операций по форме аккредитива может быть достаточно высокой. Однако следует учитывать, что именно аккредитив в подавляющем большинстве случаев является единственным способом минимизировать риски в невыплате денежных средств, а также исключить некачественную поставку товара.
голоса
Рейтинг статьи